1. Tổng quan
Bài viết hướng dẫn anh/chị cách xử lý khi thực hiện khai báo và ghi tăng tài sản cố định trên phần mềm thì bị cảnh báo “Đơn vị đã phát sinh chứng từ hao mòn năm 20xx. Nếu tiếp tục ghi tăng tài sản có thể dẫn tới sai lệch dữ liệu sổ sách, báo cáo”
2. Nguyên nhân
Phần mềm hiển thị cảnh báo này nguyên nhân là vì năm 20xx (năm anh/chị muốn ghi tăng tài sản), đơn vị đã thực hiện tính hao mòn tài sản cố định.
Theo nghiệp vụ, việc tính hao mòn thường được thực hiện một lần vào cuối năm dựa trên toàn bộ tài sản hiện có tại thời điểm tính. Nếu sau đó anh/chị ghi tăng thêm tài sản vào cùng năm, chứng từ hao mòn đã lập sẽ không tự động bổ sung hao mòn cho tài sản mới, dẫn đến số liệu hao mòn, sổ sách và báo cáo tài sản cố định không còn chính xác.
3. Các bước thực hiện
Để giải quyết vấn đề này, anh/chị cần xác định đơn vị của mình thuộc trường hợp nào dưới đây:
Trường hợp 1: Đơn vị chưa nộp và chưa chốt báo cáo năm 20xx
Nếu số liệu năm 20xx của đơn vị vẫn đang trong quá trình hoàn thiện và chưa chốt sổ, anh/chị thực hiện theo các bước sau:
- Bước 1: Xóa chứng từ hao mòn cũ
- Vào phân hệ Tài sản\Tính hao mòn, tìm đến danh sách chứng từ Tính hao mòn của năm 20xx.
- Di chuột đến cuối dòng chứng từ hao mòn đã lập và ấn vào biểu tượng Xóa (hình thùng rác màu đỏ) để Xóa chứng từ này đi.
- Bước 2: Ghi tăng tài sản cố định mới
- Thực hiện khai báo và ghi tăng tài sản cố định mới vào năm 20xx như bình thường.
- Bước 3: Tính lại hao mòn
- Sau khi ghi tăng thành công, anh/chị tiến hành thực hiện lại thao tác Tính hao mòn cho năm 20xx để phần mềm tự động tính toán lại hao mòn chính xác cho toàn bộ tài sản (bao gồm cả tài sản mới thêm): Vào phân hệ Tài sản\Tính hao mòn, chọn + Thêm chứng từ, sau đó kiểm tra lại chứng từ Tính hao mòn này rồi ấn Lưu.
Trường hợp 2: Đơn vị đã chốt và nộp báo cáo năm 20xx
Nếu số liệu năm 20xx đã được chốt, đã nộp báo cáo thì anh/chị không được phép thay đổi số liệu của năm này nữa, hãy xử lý như sau để không ảnh hưởng đến số liệu cũ:
- Nguyên tắc xử lý: Không khai báo ghi tăng tài sản lùi về năm 20xx. Thay vào đó, khai báo và ghi tăng bù tại năm làm việc hiện tại.
- Hướng dẫn thực hiện: Anh/chị thực hiện khai báo bù tài sản cố định đã sử dụng từ trước nhưng chưa ghi tăng trên phần mềm vào năm hiện tại theo Hướng dẫn khai báo, ghi tăng bù tài sản.
