1. Tổng quan
Bài viết hướng dẫn anh/chị xử lý khi chứng từ hạch toán hao mòn lấy từ MISA iHOS Tài sản sang iHOS Kế toán bị sai nghiệp vụ do khai báo sai nguồn tài sản.
2. Cách xử lý
2.1. Nguyên nhân
TSCĐ được khai báo trên iHOS Tài sản khai báo sai nguồn nên khi lấy sang iHOS Kế toán hạch toán sai nghiệp vụ.
2.2. Giải pháp
Sửa tay lại trên chứng từ tính hao mòn được lấy từ MISA iHOS Tài sản sang.
Ví dụ:
- Khách hàng khai báo nhầm TSCĐ vào nguồn Viện phí nhưng thực tế phải là nguồn Ngân sách không tự chủ thì khi lấy sang iHOS Kế toán đang tự động hạch toán Nợ TK 642/Có TK 2141 thì sửa lại thành Nợ TK 6113/Có TK 2141.
- Hoặc đơn vị cơ quan nhà nước TSCĐ khách hàng khai báo nhầm vào nguồn khác nhưng thực tế là nguồn ngân sách thì khi lấy xuống phần mềm đang hạch toán Nợ TK 6423/Có TK 214 thì sửa lại định khoản đúng là Nợ TK 6113, 6123/Có TK 2141 .
Xem thêm các nghiệp vụ hạch toán hao mòn theo từng nguồn tại đây
